Opções de estoque do grupo unitedhealth
Opções de estoque do grupo Unitedhealth
Alguns varejistas estão prosperando no mercado de hoje.
Como investir Fundamentos de investimento Broker Comparação Glossário Ações fundos mútuos.
Investing Tools Stock Screener Guru Screener Financial Advisor.
Artigo de destaque.
Comece aqui.
Avaliações de ações Minhas classificações Visão geral da carteira inteligente Minhas postagens Minha análise de portfólio Análises de multidão Minha performance Personaliza seu.
Junte-se à Comunidade NASDAQ hoje e obtenha acesso gratuito e instantâneo a carteiras, avaliações de ações, alertas em tempo real e muito mais!
já é um membro?
Editar favoritos.
Insira até 25 símbolos separados por vírgulas ou espaços na caixa de texto abaixo. Estes símbolos estarão disponíveis durante a sessão para uso nas páginas aplicáveis.
Personalize sua experiência NASDAQ.
Selecione a cor de fundo da sua escolha:
Selecione uma página de destino padrão para sua pesquisa de cotação:
Confirme a sua seleção:
Você selecionou para alterar sua configuração padrão para a Pesquisa de orçamento. Esta será a sua página de destino padrão; a menos que você altere sua configuração novamente ou exclua seus cookies. Tem certeza de que deseja alterar suas configurações?
Desative seu bloqueador de anúncios (ou atualize suas configurações para garantir que o javascript e os cookies estejam habilitados), para que possamos continuar fornecendo as novidades do mercado de primeira linha e os dados que você esperou de nós.
O ex-CEO / presidente do UnitedHealth Group resolve o caso de backdating de opções de ações por US $ 468 milhões.
A liquidação é maior a data em um caso de backdating de opções.
PARA DIVULGAÇÃO IMEDIATA.
Washington, DC, 6 de dezembro de 2007 - A Securities and Exchange Commission anunciou hoje uma ação de execução de $ 468 milhões em um processo de backdating de opções contra William W. McGuire, MD, ex-diretor executivo e presidente do Conselho de Administração do UnitedHealth Group Inc. O acordo é o primeiro com um indivíduo sob a provisão de "clawback" (Seção 304) da Lei Sarbanes-Oxley para privar os executivos corporativos de seus lucros de venda de ações e bônus ganhos enquanto suas empresas estavam enganando os investidores.
A queixa da Comissão alega que, durante um período de 12 anos, a McGuire repetidamente fez com que a empresa concedesse opções de ações não divulgadas e em dinheiro para si próprio e outros funcionários e funcionários da UnitedHealth sem registrar nos livros da empresa e divulgar aos acionistas valores materiais de compensação despesas conforme exigido pelas regras contábeis aplicáveis. Sem admitir ou negar os encargos da SEC, McGuire concordou com uma liquidação de US $ 468 milhões que inclui uma penalidade civil de US $ 7 milhões e reembolso à empresa de cuidados de saúde com sede em Minneapolis por todas as compensações por incentivos e ações que recebeu de 2003 a 2006.
"Sempre que um funcionário corporativo induzir os investidores sobre o desempenho de uma empresa por meio de backdating secreto de opções de ações, a integridade de nossos mercados está comprometida", disse Christopher Cox, presidente da SEC. "Conforme demonstrado neste caso, a SEC está empenhada em responsabilizar os diretores corporativos pela inadaptação ilegal de opções de ações e buscará o retorno da remuneração imerecida".
Linda Chatman Thomsen, diretora da Divisão de Execução da SEC, disse: "O acordo de US $ 468 milhões neste caso, incluindo a maior penalidade avaliada contra um indivíduo em um caso de backdating de opções, reflete a magnitude e alcance da falta de conduta do Dr. McGuire".
A queixa da Comissão alega que, pelo menos de 1994 a 2005, McGuire voltou a olhar para uma janela de tempo e escolheu datas de concessão para opções da UnitedHealth que coincidiram com datas de preços de fechamento trimestrais historicamente baixos para as ações ordinárias da empresa, resultando em concessões de Opções de dinheiro. De acordo com a queixa, McGuire assinou e aprovou documentos retroactivos falsamente indicando que as opções foram realmente concedidas nessas datas anteriores, quando o preço das ações da UnitedHealth estava em ou perto desses pontos baixos. Esses documentos imprecisos fizeram com que a empresa subestimasse as despesas de compensação das opções de compra de ações e eram rotineiramente prestadas aos auditores externos da empresa em conexão com suas auditorias e revisões das demonstrações financeiras da UnitedHealth.
De acordo com a queixa da SEC, a UnitedHealth arquivou com a Comissão relatórios trimestrais e anuais, declarações de procuração e declarações de registro que McGuire sabia ou era imprudente ao não saber, continham declarações materialmente falsas e enganosas sobre as verdadeiras datas de concessão e os preços de exercício adequados das ações opções. Devido à falta de conduta de McGuire, os investidores foram enganados por acreditar que as opções de compra de ações foram concedidas com preços de exercício não inferiores ao valor justo de mercado das ações da UnitedHealth na data da concessão e de acordo com os termos dos planos de opções de ações da empresa. Em março de 2007, a UnitedHealth atualizou suas demonstrações financeiras para cada ano de 1994 a 2005 e divulgou os erros cumulativos pré-impostos relevantes na contabilidade de remuneração baseada em ações que totalizaram US $ 1,526 bilhão para esse período.
A queixa da Comissão alega ainda que, de 1994 a 2005, McGuire recebeu pessoalmente mais de 44 milhões de opções de UnitedHealth divididas em divisão, a maioria ou todas as quais foram retroactuadas. McGuire exerceu e vendeu mais de 11 milhões dessas opções retroativas para um ganho no dinheiro de mais de US $ 6 milhões. A McGuire também recebeu quase $ 5 milhões de bônus em dinheiro com base em incentivos em 2005 e 2006, vinculados aos objetivos de lucro por ação que a UnitedHealth não teria alcançado em demonstrações financeiras atualizadas devido a erros na contabilidade de remuneração baseada em ações.
Sem admitir ou negar as alegações da queixa da Comissão, McGuire concordou com a entrada de um pedido que impediria ele de violar ou ajudar violações do antifraude, relatórios, registro de registros, controles internos, procuração, certificação e propriedade de títulos. reportando disposições das leis federais de valores mobiliários e impedindo-o de atuar como diretor ou diretor de uma empresa pública por um período de 10 anos. McGuire irá (i) derrotar ganhos mal adquiridos de US $ 10.997.596 com US $ 1.697.492 em juros de preconceito, (ii) pagar uma penalidade civil de $ 7 milhões, e (iii) de acordo com a Seção 304 da Lei Sarbanes-Oxley, reembolsar a United Health para todos os incentivos e Compensação baseada em ações que recebeu de 2003 a 2006, totalizando aproximadamente US $ 448 milhões em bônus em dinheiro, lucros do exercício e venda de ações da UnitedHealth e opções de UnitedHealth não exercidas.
De acordo com os termos da liquidação, o cancelamento de McGuire mais os juros de preconceito e seu reembolso da seção 304 seriam considerados satisfeitos por seu retorno à UnitedHealth de aproximadamente US $ 600 milhões em dinheiro e as opções da UnitedHealth de acordo com os termos de sua liquidação separada com a empresa, também anunciada hoje , resolvendo reivindicações de emprego e ações judiciais derivadas de acionistas movidas contra McGuire em tribunais estaduais e federais em Minnesota. O acordo da McGuire com a SEC está sujeito à aprovação do Tribunal Distrital dos EUA para o Distrito de Minnesota.
A Comissão reconhece a assistência do Ministério Público dos EUA para o Distrito Sul de Nova York e o Serviço de Inspeção Postal dos Estados Unidos. A investigação da Comissão continua.
Para mais informações entre em contato:
Diretor da Divisão de Execução da SEC.
Fredric D. Firestone.
Diretor associado, Divisão de Execução da SEC.
Cadeia de opções UnitedHealth Group Incorporated (UNH).
Exibições da Lista de Símbolos.
Detalhes da ação.
NOTÍCIAS DA COMPANHIA.
ANÁLISE DE ACÇÃO.
FUNDAMENTOS.
Editar lista de símbolos.
Insira até 25 símbolos separados por vírgulas ou espaços na caixa de texto abaixo. Estes símbolos estarão disponíveis durante a sessão para uso nas páginas aplicáveis.
Não conhece o símbolo do estoque? Use a ferramenta de Pesquisa de Símbolos.
Alfabetizar a ordem de classificação dos meus símbolos.
Pesquisa de Símbolos.
Investir ficou mais fácil e # 8230;
Inscreva-se agora para se tornar um membro NASDAQ e começar a receber notificações instantâneas quando ocorrem eventos-chave que afetam os estoques que você segue.
As opções de chamada e colocação são citadas em uma tabela chamada de folha de corrente. A folha de corrente mostra o preço, o volume e o interesse aberto para cada preço de exercício da opção e mês de vencimento.
Editar favoritos.
Insira até 25 símbolos separados por vírgulas ou espaços na caixa de texto abaixo. Estes símbolos estarão disponíveis durante a sessão para uso nas páginas aplicáveis.
Personalize sua experiência NASDAQ.
Selecione a cor de fundo da sua escolha:
Selecione uma página de destino padrão para sua pesquisa de cotação:
Confirme a sua seleção:
Você selecionou para alterar sua configuração padrão para a Pesquisa de orçamento. Esta será a sua página de destino padrão; a menos que você altere sua configuração novamente ou exclua seus cookies. Tem certeza de que deseja alterar suas configurações?
Desative seu bloqueador de anúncios (ou atualize suas configurações para garantir que o javascript e os cookies estejam habilitados), para que possamos continuar fornecendo as novidades do mercado de primeira linha e os dados que você esperou de nós.
Opções de estoque do grupo Unitedhealth
Stocks: atraso de 15 minutos (Bats é tempo real), ET. O volume reflete os mercados consolidados. Futuros e Forex: atraso de 10 ou 15 minutos, CT.
Barchart Inc. © 2017.
Stocks: atraso de 15 minutos (Bats é tempo real), ET. O volume reflete os mercados consolidados. Futuros e Forex: atraso de 10 ou 15 minutos, CT.
O Barchart permite que você visualize as opções por Data de expiração (selecione o mês de vencimento / ano usando o menu suspenso na parte superior da página).
A informação das opções é atrasada no mínimo 30 minutos, e é atualizada uma vez por hora, com a primeira atualização às 10:30 da manhã.
Selecione uma data de expiração das opções na lista suspensa na parte superior da tabela e selecione & quot; Near-the-Money & quot; ou "Mostrar tudo" para visualizar todas as opções.
Você também pode visualizar as opções em uma vista empilhada ou lado a lado. A configuração da Vista determina como os Postos e Chamadas estão listados na citação. Para ambas as vistas, as chamadas "Near-the-Money" são Puts são destacadas:
Near-the-Money - Ponta: o preço de greve é maior do que o último preço.
Near-the-Money - Chamadas: O preço da greve é inferior ao último preço.
Para a data de expiração das opções selecionada, as informações listadas na parte superior da página incluem:
Expiração de opções: o último dia em que uma opção pode ser exercida, ou a data em que um contrato de opção termina. Também inclui o número de dias até a expiração das opções (este número inclui fins de semana e feriados).
Vista empilhada.
Uma lista de exibição empilhada coloca e chama uma em cima da outra, ordenada por preço de ataque.
Greve: o preço a que o contrato pode ser exercido. Os preços de greve são fixados no contrato. Para opções de compra, o preço de exercício é o local onde as ações podem ser compradas (até a data de validade), enquanto que para opções de venda o preço de exercício é o preço pelo qual as ações podem ser vendidas. A diferença entre o preço de mercado atual do contrato subjacente eo preço de exercício da opção representa o valor do lucro por ação adquirido no exercício ou na venda da opção. Isso é verdade para as opções que estão no dinheiro; O valor máximo que pode ser perdido é o prémio pago. Último: O último preço negociado para o contrato de opções. % A partir do último: A porcentagem do último preço: (preço de exercício - último / último) Licitação: O preço da oferta para a opção. Ponto intermediário: o ponto médio entre a oferta e a pergunta. Pergunte: O preço da peça para a opção. Alteração: A diferença entre o preço atual e o preço de liquidação do dia anterior. % De mudança: a diferença entre o preço atual e o preço de liquidação do dia anterior, expresso em percentagem. IV: A volatilidade implícita é a volatilidade estimada do estoque subjacente durante o período da opção. Volume: o número total de contratos de opção comprados e vendidos para o dia, para esse preço de exercício específico. Open Interest: Open Interest é o número total de contratos de opções abertas que foram negociados, mas ainda não liquidados através de negociações compensatórias para essa data.
Vista lado a lado.
Uma lista de Side-by-Side lista chamadas à esquerda e Coloca à direita.
Último: O último preço negociado para o contrato de opções. % De mudança: a diferença entre o preço atual e o preço de liquidação do dia anterior, expresso em percentagem. Licitação: O preço da oferta para a opção. Pergunte: O preço da peça para a opção. Volume: o número total de contratos de opção comprados e vendidos para o dia, para esse preço de exercício específico. Open Interest: Open Interest é o número total de contratos de opções abertas que foram negociados, mas ainda não liquidados através de negociações compensatórias para essa data. Greve: o preço a que o contrato pode ser exercido. Os preços de greve são fixados no contrato. Para opções de compra, o preço de exercício é o local onde as ações podem ser compradas (até a data de validade), enquanto que para opções de venda o preço de exercício é o preço pelo qual as ações podem ser vendidas. A diferença entre o preço de mercado atual do contrato subjacente eo preço de exercício da opção representa o valor do lucro por ação adquirido no exercício ou na venda da opção. Isso é verdade para as opções que estão no dinheiro; O valor máximo que pode ser perdido é o prémio pago.
A SEC arquiva ações de execução resolvidas contra o UnitedHealth Group e o ex-conselheiro geral em opções de estoque Backdating Case.
PARA DIVULGAÇÃO IMEDIATA.
Washington, DC, 22 de dezembro de 2008 e # 8212; A Securities and Exchange Commission apresentou hoje uma ação cautelar civil contra o UnitedHealth Group Inc., uma empresa de seguros de saúde da Minnetonka, Minnesota, alegando que se envolveu em um esquema de backdate de opções de ações. Sem admitir ou negar as alegações, a UnitedHealth concordou em liquidar acusações de que violou as leis de relatórios, livros e registros e controles internos das leis federais de valores mobiliários.
Materiais adicionais.
Numa queixa separada, a Comissão acusou o ex-advogado geral da United Health, David J. Lubben, de participar do regime de backdating das opções de ações. Sem admitir ou negar as alegações, Lubben consentiu, entre outras coisas, com uma injunção antifraude, uma penalidade de US $ 575.000 e uma diretoria e diretor de cinco anos.
A Comissão alega que, entre 1994 e 2005, a UnitedHealth escondeu mais de US $ 1 bilhão em compensação de opções de ações, fornecendo executivos seniores e outros empregados com o # 8220; in-the-money & # 8221; opções, enquanto secretamente retrocedendo as subvenções para evitar denunciar as despesas aos investidores.
Linda Chatman Thomsen, Diretora da Divisão de Execução da SEC & # 8217; disse que a UnitedHealth se envolveu em um esquema de longo prazo para esconder mais de um bilhão de dólares em compensação executiva. Por ter sofrido materialmente essas despesas por mais de uma década, a UnitedHealth violou seu dever aos acionistas de divulgar com precisão seus resultados financeiros. & # 8221;
De acordo com a queixa da Comissão, certos oficiais da UnitedHealth usaram a retrospectiva para escolher datas de concessão vantajosas para as opções de ações não qualificadas da empresa que, em muitas ocasiões, coincidiram ou estavam próximas de datas de fechamento anual e trimestral historicamente baixo preços das ações ordinárias da UnitedHealth & # 8217; s. Embora o preço das opções abaixo dos preços atuais exigisse que a empresa reportasse uma despesa de compensação de acordo com princípios contábeis bem estabelecidos, a UnitedHealth evitou informar os encargos criando documentos inexatos e enganosos indicando que as opções foram concedidas na data anterior. As concessões retroactivas resultaram em divulgações materialmente enganosas, com a empresa exagerando seu lucro líquido nos anos fiscais de 1994 a 2005 em até US $ 1,526 bilhão.
A Comissão recusou-se a cobrar a empresa com fraude ou buscar uma penalidade monetária, com base na cooperação extraordinária da empresa na investigação da Comissão, bem como em suas extensas medidas corretivas. A cooperação da UnitedHealth incluiu uma investigação interna independente, a versão da empresa em um Formulário 8-K de um relatório detalhando os achados e conclusões da investigação e a divulgação dos fatos descobertos na investigação interna com o governo. A empresa também tomou ações corretivas significativas em resposta às descobertas de sua investigação interna, incluindo a implementação de novos controles destinados a prevenir a reincidência da conduta fraudulenta, a remoção de certos executivos seniores e membros do conselho, e a recuperação de quase US $ 1,8 bilhão em dinheiro , valor de opções e outros benefícios de vários funcionários anteriores e atuais, através, entre outras coisas, de litígios de derivativos e reapreciação voluntária e cancelamento de opções com preço retroativo.
& # 8220; A Comissão apresentou acusações de fraude contra o ex-CEO e assessor geral da UnitedHealth & # 8217; seus papéis no esquema de backdating de opções e a queixa de hoje contra a empresa detalha a gravidade da falta de conduta da UnitedHealth & # 8217; & # 8221; disse Fredric D. Firestone, Diretor Associado na Divisão de Execução da SEC & # 8217; O acordo, no entanto, leva em conta a cooperação extraordinária da empresa com a investigação da equipe da Comissão e os esforços de reparação significativos que empreendeu para recuperar o valor da opção de estoque indevidamente dado ao antigo executivos corporativos e para melhorar seus controles contábeis e políticas de governança corporativa. & # 8221;
De acordo com a queixa da Comissão, Lubben ou outros que atuam em sua direção criaram registros de empresas falsas ou enganosas indicando que as concessões haviam ocorrido em datas em que o preço das ações da empresa havia sido baixo. A Lubben recebeu pessoalmente inúmeras concessões de opções retroactivamente, representando até 3,8 milhões de ações da UnitedHealth em uma base ajustada por divisão. Ele exerceu cerca de 1,8 milhão dessas opções por aproximadamente US $ 1,1 milhão em ganhos atribuíveis a backdating impróprio.
Lubben concordou com a entrada de um pedido que impediria ele de violar ou auxiliar violações das normas de antifraude, registro de relatórios, controle interno, procuração e provisão de títulos e valores mobiliários das leis federais de valores mobiliários e proibi-lo de servir como um oficial ou diretor de uma empresa pública por um período de cinco anos. Lubben perderá ganhos de US $ 1.403.310 com US $ 347.211 em juros pré-preconceitos e pagará uma penalidade de US $ 575.000.
De acordo com os termos da liquidação, os juros de desrespeito e pré-preconceito da Lubben serão considerados satisfeitos por sua reapreciação voluntária de suas opções de ações da UnitedHealth, o que reduziu o valor dessas opções em aproximadamente US $ 2,7 milhões e seu pagamento de aproximadamente US $ 630.000 em espera acordos para resolver ações derivadas e ações de acionistas relacionadas a opções de atraso arquivado contra Lubben em tribunais estaduais e federais em Minnesota.
Além disso, a Lubben concordou em resolver um processo administrativo separado contra ele ao consentir um pedido da Comissão que o suspende de comparecer ou praticar perante a Comissão como advogado por três anos.
Os assentamentos da Comissão com UnitedHealth e Lubben nas ações civis estão sujeitos à aprovação do Tribunal Distrital dos EUA para o Distrito de Minnesota.
Em dezembro de 2007, a Comissão anunciou uma ação recorde de US $ 468 milhões contra William W. McGuire, o Sr. D., ex-diretor executivo e presidente do Conselho de administração da United Health. O acordo, que está pendente perante o juiz do distrito dos Estados Unidos, James M. Rosenbaum, foi o primeiro com um indivíduo a privar os executivos das empresas de seus lucros de venda de ações e os bônus ganhos, enquanto suas empresas estavam enganando os investidores de acordo com o # 8220; clawback & # 8221; provisão (Seção 304) da Lei Sarbanes-Oxley. McGuire consentiu em antimicrobios e outras injunções; desgaseamento mais juros de preconceito de aproximadamente US $ 12,7 milhões; uma penalidade de US $ 7 milhões (a maior penalidade contra um indivíduo em um caso de backdating de opção de ações); e o reembolso à UnitedHealth, de acordo com a Seção 304 do Lei Sarbanes-Oxley, de aproximadamente US $ 448 milhões em bônus em dinheiro, lucros do exercício e venda de ações UnitedHealth e opções de UnitedHealth não exercidas. McGuire também concordou em ser impedido de atuar como diretor ou diretor de uma empresa pública por dez anos. Litigação Release No. 20387 (6 de dezembro de 2007).
A Comissão reconhece a assistência do Escritório de Advogados dos Estados Unidos para o Distrito Sul de Nova York e do Serviço de Inspeção Postal dos Estados Unidos. A investigação da Comissão continua.
Para mais informações entre em contato:
Fredric D. Firestone.
Diretor associado, Divisão de Execução da SEC & # 8217;
Gerald W. Hodgkins.
Diretor assistente da Divisão de Execução da SEC & # 8217;
Stocks: atraso de 15 minutos (Bats é tempo real), ET. O volume reflete os mercados consolidados. Futuros e Forex: atraso de 10 ou 15 minutos, CT.
Barchart Inc. © 2017.
Stocks: atraso de 15 minutos (Bats é tempo real), ET. O volume reflete os mercados consolidados. Futuros e Forex: atraso de 10 ou 15 minutos, CT.
O Barchart permite que você visualize as opções por Data de expiração (selecione o mês de vencimento / ano usando o menu suspenso na parte superior da página).
A informação das opções é atrasada no mínimo 30 minutos, e é atualizada uma vez por hora, com a primeira atualização às 10:30 da manhã.
Selecione uma data de expiração das opções na lista suspensa na parte superior da tabela e selecione & quot; Near-the-Money & quot; ou "Mostrar tudo" para visualizar todas as opções.
Você também pode visualizar as opções em uma vista empilhada ou lado a lado. A configuração da Vista determina como os Postos e Chamadas estão listados na citação. Para ambas as vistas, as chamadas "Near-the-Money" são Puts são destacadas:
Near-the-Money - Ponta: o preço de greve é maior do que o último preço.
Near-the-Money - Chamadas: O preço da greve é inferior ao último preço.
Para a data de expiração das opções selecionada, as informações listadas na parte superior da página incluem:
Expiração de opções: o último dia em que uma opção pode ser exercida, ou a data em que um contrato de opção termina. Também inclui o número de dias até a expiração das opções (este número inclui fins de semana e feriados).
Vista empilhada.
Uma lista de exibição empilhada coloca e chama uma em cima da outra, ordenada por preço de ataque.
Greve: o preço a que o contrato pode ser exercido. Os preços de greve são fixados no contrato. Para opções de compra, o preço de exercício é o local onde as ações podem ser compradas (até a data de validade), enquanto que para opções de venda o preço de exercício é o preço pelo qual as ações podem ser vendidas. A diferença entre o preço de mercado atual do contrato subjacente eo preço de exercício da opção representa o valor do lucro por ação adquirido no exercício ou na venda da opção. Isso é verdade para as opções que estão no dinheiro; O valor máximo que pode ser perdido é o prémio pago. Último: O último preço negociado para o contrato de opções. % A partir do último: A porcentagem do último preço: (preço de exercício - último / último) Licitação: O preço da oferta para a opção. Ponto intermediário: o ponto médio entre a oferta e a pergunta. Pergunte: O preço da peça para a opção. Alteração: A diferença entre o preço atual e o preço de liquidação do dia anterior. % De mudança: a diferença entre o preço atual e o preço de liquidação do dia anterior, expresso em percentagem. IV: A volatilidade implícita é a volatilidade estimada do estoque subjacente durante o período da opção. Volume: o número total de contratos de opção comprados e vendidos para o dia, para esse preço de exercício específico. Open Interest: Open Interest é o número total de contratos de opções abertas que foram negociados, mas ainda não liquidados através de negociações compensatórias para essa data.
Vista lado a lado.
Uma lista de Side-by-Side lista chamadas à esquerda e Coloca à direita.
Último: O último preço negociado para o contrato de opções. % De mudança: a diferença entre o preço atual e o preço de liquidação do dia anterior, expresso em percentagem. Licitação: O preço da oferta para a opção. Pergunte: O preço da peça para a opção. Volume: o número total de contratos de opção comprados e vendidos para o dia, para esse preço de exercício específico. Open Interest: Open Interest é o número total de contratos de opções abertas que foram negociados, mas ainda não liquidados através de negociações compensatórias para essa data. Greve: o preço a que o contrato pode ser exercido. Os preços de greve são fixados no contrato. Para opções de compra, o preço de exercício é o local onde as ações podem ser compradas (até a data de validade), enquanto que para opções de venda o preço de exercício é o preço pelo qual as ações podem ser vendidas. A diferença entre o preço de mercado atual do contrato subjacente eo preço de exercício da opção representa o valor do lucro por ação adquirido no exercício ou na venda da opção. Isso é verdade para as opções que estão no dinheiro; O valor máximo que pode ser perdido é o prémio pago.
A SEC arquiva ações de execução resolvidas contra o UnitedHealth Group e o ex-conselheiro geral em opções de estoque Backdating Case.
PARA DIVULGAÇÃO IMEDIATA.
Washington, DC, 22 de dezembro de 2008 e # 8212; A Securities and Exchange Commission apresentou hoje uma ação cautelar civil contra o UnitedHealth Group Inc., uma empresa de seguros de saúde da Minnetonka, Minnesota, alegando que se envolveu em um esquema de backdate de opções de ações. Sem admitir ou negar as alegações, a UnitedHealth concordou em liquidar acusações de que violou as leis de relatórios, livros e registros e controles internos das leis federais de valores mobiliários.
Materiais adicionais.
Numa queixa separada, a Comissão acusou o ex-advogado geral da United Health, David J. Lubben, de participar do regime de backdating das opções de ações. Sem admitir ou negar as alegações, Lubben consentiu, entre outras coisas, com uma injunção antifraude, uma penalidade de US $ 575.000 e uma diretoria e diretor de cinco anos.
A Comissão alega que, entre 1994 e 2005, a UnitedHealth escondeu mais de US $ 1 bilhão em compensação de opções de ações, fornecendo executivos seniores e outros empregados com o # 8220; in-the-money & # 8221; opções, enquanto secretamente retrocedendo as subvenções para evitar denunciar as despesas aos investidores.
Linda Chatman Thomsen, Diretora da Divisão de Execução da SEC & # 8217; disse que a UnitedHealth se envolveu em um esquema de longo prazo para esconder mais de um bilhão de dólares em compensação executiva. Por ter sofrido materialmente essas despesas por mais de uma década, a UnitedHealth violou seu dever aos acionistas de divulgar com precisão seus resultados financeiros. & # 8221;
De acordo com a queixa da Comissão, certos oficiais da UnitedHealth usaram a retrospectiva para escolher datas de concessão vantajosas para as opções de ações não qualificadas da empresa que, em muitas ocasiões, coincidiram ou estavam próximas de datas de fechamento anual e trimestral historicamente baixo preços das ações ordinárias da UnitedHealth & # 8217; s. Embora o preço das opções abaixo dos preços atuais exigisse que a empresa reportasse uma despesa de compensação de acordo com princípios contábeis bem estabelecidos, a UnitedHealth evitou informar os encargos criando documentos inexatos e enganosos indicando que as opções foram concedidas na data anterior. As concessões retroactivas resultaram em divulgações materialmente enganosas, com a empresa exagerando seu lucro líquido nos anos fiscais de 1994 a 2005 em até US $ 1,526 bilhão.
A Comissão recusou-se a cobrar a empresa com fraude ou buscar uma penalidade monetária, com base na cooperação extraordinária da empresa na investigação da Comissão, bem como em suas extensas medidas corretivas. A cooperação da UnitedHealth incluiu uma investigação interna independente, a versão da empresa em um Formulário 8-K de um relatório detalhando os achados e conclusões da investigação e a divulgação dos fatos descobertos na investigação interna com o governo. A empresa também tomou ações corretivas significativas em resposta às descobertas de sua investigação interna, incluindo a implementação de novos controles destinados a prevenir a reincidência da conduta fraudulenta, a remoção de certos executivos seniores e membros do conselho, e a recuperação de quase US $ 1,8 bilhão em dinheiro , valor de opções e outros benefícios de vários funcionários anteriores e atuais, através, entre outras coisas, de litígios de derivativos e reapreciação voluntária e cancelamento de opções com preço retroativo.
& # 8220; A Comissão apresentou acusações de fraude contra o ex-CEO e assessor geral da UnitedHealth & # 8217; seus papéis no esquema de backdating de opções e a queixa de hoje contra a empresa detalha a gravidade da falta de conduta da UnitedHealth & # 8217; & # 8221; disse Fredric D. Firestone, Diretor Associado na Divisão de Execução da SEC & # 8217; O acordo, no entanto, leva em conta a cooperação extraordinária da empresa com a investigação da equipe da Comissão e os esforços de reparação significativos que empreendeu para recuperar o valor da opção de estoque indevidamente dado ao antigo executivos corporativos e para melhorar seus controles contábeis e políticas de governança corporativa. & # 8221;
De acordo com a queixa da Comissão, Lubben ou outros que atuam em sua direção criaram registros de empresas falsas ou enganosas indicando que as concessões haviam ocorrido em datas em que o preço das ações da empresa havia sido baixo. A Lubben recebeu pessoalmente inúmeras concessões de opções retroactivamente, representando até 3,8 milhões de ações da UnitedHealth em uma base ajustada por divisão. Ele exerceu cerca de 1,8 milhão dessas opções por aproximadamente US $ 1,1 milhão em ganhos atribuíveis a backdating impróprio.
Lubben concordou com a entrada de um pedido que impediria ele de violar ou auxiliar violações das normas de antifraude, registro de relatórios, controle interno, procuração e provisão de títulos e valores mobiliários das leis federais de valores mobiliários e proibi-lo de servir como um oficial ou diretor de uma empresa pública por um período de cinco anos. Lubben perderá ganhos de US $ 1.403.310 com US $ 347.211 em juros pré-preconceitos e pagará uma penalidade de US $ 575.000.
De acordo com os termos da liquidação, os juros de desrespeito e pré-preconceito da Lubben serão considerados satisfeitos por sua reapreciação voluntária de suas opções de ações da UnitedHealth, o que reduziu o valor dessas opções em aproximadamente US $ 2,7 milhões e seu pagamento de aproximadamente US $ 630.000 em espera acordos para resolver ações derivadas e ações de acionistas relacionadas a opções de atraso arquivado contra Lubben em tribunais estaduais e federais em Minnesota.
Além disso, a Lubben concordou em resolver um processo administrativo separado contra ele ao consentir um pedido da Comissão que o suspende de comparecer ou praticar perante a Comissão como advogado por três anos.
Os assentamentos da Comissão com UnitedHealth e Lubben nas ações civis estão sujeitos à aprovação do Tribunal Distrital dos EUA para o Distrito de Minnesota.
Em dezembro de 2007, a Comissão anunciou uma ação recorde de US $ 468 milhões contra William W. McGuire, o Sr. D., ex-diretor executivo e presidente do Conselho de administração da United Health. O acordo, que está pendente perante o juiz do distrito dos Estados Unidos, James M. Rosenbaum, foi o primeiro com um indivíduo a privar os executivos das empresas de seus lucros de venda de ações e os bônus ganhos, enquanto suas empresas estavam enganando os investidores de acordo com o # 8220; clawback & # 8221; provisão (Seção 304) da Lei Sarbanes-Oxley. McGuire consentiu em antimicrobios e outras injunções; desgaseamento mais juros de preconceito de aproximadamente US $ 12,7 milhões; uma penalidade de US $ 7 milhões (a maior penalidade contra um indivíduo em um caso de backdating de opção de ações); e o reembolso à UnitedHealth, de acordo com a Seção 304 do Lei Sarbanes-Oxley, de aproximadamente US $ 448 milhões em bônus em dinheiro, lucros do exercício e venda de ações UnitedHealth e opções de UnitedHealth não exercidas. McGuire também concordou em ser impedido de atuar como diretor ou diretor de uma empresa pública por dez anos. Litigação Release No. 20387 (6 de dezembro de 2007).
A Comissão reconhece a assistência do Escritório de Advogados dos Estados Unidos para o Distrito Sul de Nova York e do Serviço de Inspeção Postal dos Estados Unidos. A investigação da Comissão continua.
Para mais informações entre em contato:
Fredric D. Firestone.
Diretor associado, Divisão de Execução da SEC & # 8217;
Gerald W. Hodgkins.
Diretor assistente da Divisão de Execução da SEC & # 8217;
Comments
Post a Comment